Contas de aposentadoria individuais (IRAs) - Como eles funcionam - 3

Contas de aposentadoria individuais (IRAs) – Como eles funcionam

Contas de aposentadoria individuais (IRAs) - Como eles funcionam - 5

Todos reconhecemos que é importante poupar para a aposentadoria, mas saber por onde começar e quais opções estão disponíveis pode ser complicado. Quando você é mais jovem, economizar para a aposentadoria pode parecer algo que pode esperar um pouco, mas quanto mais tarde você começar, mais terá que acumular. O melhor dia para começar a economizar é hoje.

Quando se trata de poupar para a aposentadoria, as contas individuais de aposentadoria (IRAs) se destacam como particularmente vantajosas. Se você contribuir para uma conta do IRA, economizará dinheiro para a aposentadoria e obterá incentivos fiscais por isso. Observe que esta forma de investimento está disponível apenas para residentes nos EUA, estrangeiros não têm permissão para configurar contas IRA.

Contas individuais de aposentadoria (IRAs)
O que exatamente é um IRA?

Um IRA é uma conta de poupança com vantagens fiscais para contribuintes individuais para destinar suas economias de aposentadoria. Os IRAs foram estabelecidos em 1975 pelo Internal Revenue Service (IRS) como um veículo para os investidores se prepararem para a aposentadoria.

Seu IRA é uma conta de depósito na qual você mantém posições em ações, fundos mútuos, títulos e investimentos privados. Os IRAs atuam como formulários de investimento com impostos diferidos ou isentos de impostos que estão disponíveis em muitas instituições financeiras.

A principal diferença entre um IRA e um plano de aposentadoria 401(k) é que o último é oferecido pelos empregadores, enquanto as contas do IRA são abertas por indivíduos. A boa notícia é que você pode contribuir para um IRA e um 401(k) simultaneamente, permitindo que você invista em diferentes categorias e aproveite excelentes benefícios fiscais.

Para ser elegível para um IRA, você deve atender a uma série de requisitos, dos quais o mais importante é que você tenha recebido renda conforme determinado pelo IRS. Você não pode contribuir com renda de investimentos, herança, benefícios da Previdência Social ou pensão alimentícia para uma conta do IRA.

O IRS limita a quantidade de fundos que os indivíduos podem depositar em uma conta do IRA. Em 2021, a contribuição total para IRAs tradicionais e Roth não pode exceder:

  • $ 6.000 ($ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais), ou

  • sua compensação tributável para o ano, se a sua compensação for inferior ao limite acima do dólar.

Assim que você completar 59 anos, você pode começar a sacar dinheiro de sua conta IRA na forma de distribuições qualificadas, desde que atenda aos critérios para distribuições qualificadas estabelecidos pelo IRS. Retirar suas economias antes dessa idade pode se qualificar como retirada antecipada e pode custar uma multa de 10%. Você terá que pagar imposto de renda sobre as distribuições qualificadas se tiver uma conta IRA que permita diferimento de impostos. As regras que regem as contribuições máximas e os limites de renda para IRAs mudam a cada ano.

A partir dos 72 anos, os titulares de contas IRA (exceto Roth IRAs) devem começar a fazer as distribuições mínimas exigidas (RMDs) com base no tamanho de sua conta e na expectativa de vida. Para calcular o valor do seu RMD, pegue o saldo da sua conta em 31 de dezembro do ano anterior e divida-o pelo fator de distribuição que você encontra nas planilhas de cálculo no site da Receita Federal. Para a maioria das pessoas, o número do fator varia de 27,4 a 1,9. À medida que uma pessoa envelhece, o número do fator diminui.

Aqui está um exemplo.

Cathy tem 74 anos e um total de $ 375.000 em sua conta do IRA. Ela tinha um saldo de $ 355.000 em 31 de dezembro. A fórmula para calcular a distribuição mínima exigida é:

RMD = $ 355.000 22,9 = $ 15.502,18

Então Cathy tem que retirar pelo menos $ 15.502,18 de sua conta do IRA.

O não recebimento dos RMDs pode resultar em uma multa fiscal equivalente a 50% do valor da distribuição exigida.

Contas individuais de aposentadoria (IRAs)
Tipos de IRA

Como você já deve ter adivinhado, os IRAs vêm em muitas formas e tamanhos para atender às necessidades de aposentadoria de diferentes pessoas. Cada tipo varia em termos de como as contribuições e retiradas são feitas.

Existem quatro tipos principais de IRAs:

  • IRA tradicional

  • Roth IRA

  • SEP (Pensão Simplificada do Empregado) IRA

  • SIMPLE (Plano de Incentivo à Poupança para Funcionários) IRA

Alguns tipos de IRA menos conhecidos incluem backdoor Roth, conjugal, herdado e rollover. Todos eles têm diferentes vantagens e limitações. Os IRAs tradicionais ou Roth são projetados para contribuintes individuais, enquanto os IRAs SEP e SIMPLE estão disponíveis para proprietários de pequenas empresas e indivíduos autônomos.

A seleção do tipo certo de IRA depende principalmente do seu status de emprego e do tamanho do seu salário. Consulte um profissional antes de tomar uma decisão final.

Contas individuais de aposentadoria (IRAs)
Quais são os benefícios de ter um IRA?

A abertura de uma conta IRA provavelmente poupará muitas dores de cabeça financeiras quando você se aposentar. Um dos maiores benefícios de um IRA é que, ao contrário de um 401(k), ele não está vinculado ao seu empregador e oferece muito mais flexibilidade na forma como você investe seu dinheiro. Aqui estão as principais razões pelas quais a criação de uma conta IRA é a coisa responsável e financeiramente racional a se fazer:

  • Deduções fiscais ou impostos diferidos podem se traduzir em retornos mais altos

  • Retornos compostos

  • Acesso ao Crédito de Poupança

  • Contribuições regulares garantem que você não invista pesadamente em uma alta do mercado

Você pode abrir uma conta IRA em um banco, corretora, fundo mútuo, companhia de seguros ou em vários outros tipos de instituições financeiras. Se você configurar um IRA autodirecionado, poderá gerenciar seus investimentos, caso contrário, o provedor de serviços fará isso por você. Os fundos mantidos em uma conta IRA podem ser investidos em uma ampla gama de ativos, incluindo CDs, títulos do governo, fundos mútuos e ações.

Como você calcula o RMD para o IRA herdado

Para determinar o valor mínimo, o saldo do IRA é dividido pelo período de distribuição . Nota: O pagamento da expectativa de vida é o valor mínimo que deve ser sacado; um beneficiário pode sempre retirar um valor adicional, incluindo uma distribuição de montante fixo.

Charles Schwab calcula o RMD

Muitas instituições financeiras, incluindo a Schwab, calcularão seus RMDs para você – e podem até oferecer saques automatizados – mas normalmente apenas para as contas mantidas em suas empresas.

Você tem que tomar um RMD de um IRA herdado

Um beneficiário não-cônjuge individual deve começar a tomar RMDs com base em sua própria expectativa de vida até 31 de dezembro do ano após a morte do proprietário.

Os RMDs são necessários para IRAs herdados em 2022

Muitos beneficiários de IRAs herdados sujeitos à Regra de 10 Anos não retiraram RMDs em 20 . A multa por não atender aos requisitos do RMD é de 50% do valor a ser distribuído.

Como você calcula o RMD para o IRA herdado

Para determinar o valor mínimo, o saldo do IRA é dividido pelo período de distribuição . Nota: O pagamento da expectativa de vida é o valor mínimo que deve ser sacado; um beneficiário pode sempre retirar uma quantia adicional, incluindo uma distribuição de montante fixo.

Charles Schwab calcula o RMD

Muitas instituições financeiras, incluindo a Schwab, calcularão seus RMDs para você – e podem até oferecer saques automatizados – mas normalmente apenas para as contas mantidas em suas empresas.

Você tem que tomar um RMD de um IRA herdado

Um beneficiário não-cônjuge individual deve começar a tomar RMDs com base em sua própria expectativa de vida até 31 de dezembro do ano após a morte do proprietário.

Os RMDs são necessários para IRAs herdados em 2022

Muitos beneficiários de IRAs herdados sujeitos à Regra de 10 Anos não retiraram RMDs em 20 . A multa por não atender aos requisitos do RMD é de 50% do valor a ser distribuído.